企业所得税a类表怎么填，2010年企业所得税年报申报表A类及附表如何填写最好有填写说明

来源：整理时间：2022-10-09 22:30:05 编辑：税务知识手机版

本文目录一览

1，2010年企业所得税年报申报表A类及附表如何填写最好有填写说明
2，企业所得税A类申报表怎么填写呢
3，企业所得税季报表A类怎么填
4，企业所得税A类的营业收入营业成本利润总额到底该怎么填
5，所得税季报表A表怎么填
6，企业所得税a类申报表怎么填写呢

1，2010年企业所得税年报申报表A类及附表如何填写最好有填写说明

所得税年2113报A类是先填写各个附表之后自动生成主表的至于你要5261的填写说明4102如果你用的是金税公司（每个国税的报税大厅1653都驻扎有金税公司的人，尤其是在各种税的申报期内）生产的软件的话容可以打4008990000咨询哈

人均工资不超1600的话可据实列支投资无盈利就没有所得

http://wenku.baidu.com/view/10fbd2dba58da0116c1749d0.html这里抄面2113有5261说4102明1653

2010年企业所得税年报申报表A类及附表如何填写最好有填写说明

2，企业所得税A类申报表怎么填写呢

上面的好像太复杂了。其实，填这所得税预交表，一般的企业只要填入:1、营业收入=你们公司该季度的“主营业务收入”2、营业成本=“主营业务成本”3、利润总额=企业的利润总额=本年利润该季度贷方累计数7、减免所得税额，按照你们企业的实际情况填就好了。至于累计金额一栏，一般会自动累加的，不用自己填写。该季度应交所得税额=第9行的“累计金额”数

企业所得税A类申报表怎么填写呢

3，企业所得税季报表A类怎么填

应该是一致的。可能是你哪个地方没算正确。本季度应交的企业所得税应为累计利润×25％（税率）-已经交过的企业所得税（如一季度的）

企业所得税＝累计利润*税率-已交税金

你就按实填写好了，这个是由于税率的变化造成的，没有关系的

告诉你：申报表没有勾稽关系。

应该是相等的，是不是你什么地方计算错误了？

你怎么会没有收入和成本，你们每个月都交了少量的增值税，只要有税你肯定会收入和成本。要不然你的税从哪里来。

企业所得税季报表A类怎么填

4，企业所得税A类的营业收入营业成本利润总额到底该怎么填

1、第2行”营业收入”：填报按照“企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业收入。即：主营业务收入、其他业务收入、视同销售收入。2、第3行“营业成本”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业成本。即：与营业收入相对应的成本。3、第4行“利润总额”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的利润总额。即：会计利润。

其中那个营业收入与营业成本、利润总额之间是什么关系？利润=营业收入-营业成本-营业税金-期间费用企业所得税季报a类表，缺项，只填收入和成本，利润，他们的关系就是：收入 > 成本+利润，给费用留出空间。。

5，所得税季报表A表怎么填

所得税季报表A类中第2行“营业收入”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业收入，包括其他业务收入。第3行“营业成本”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业成本，包括其他业务成本。既然只有管理费用和财务费用的数据，那么报表只填这两项内容，应纳税额为零查看原帖>>麻烦采纳，谢谢!

所得税季报表a类中第2行“营业收入”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业收入，包括其他业务收入。第3行“营业成本”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业成本，包括其他业务成本。既然只有管理费用和财务费用的数据，那么报表只填这两项内容，应纳税额为零

6，企业所得税a类申报表怎么填写呢

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 填报说明一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。二、本表表头项目： 1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日。企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间”为当月(季)开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月(季)度起按正常情况填报。 2、“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。 3、“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。三、各列的填报 1、“据实预缴”的纳税人第2行－第9行：填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。纳税人当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。 2、“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第11行至14行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第16行：填报表内第11行至第14行、第16行“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日。四、各行的填报本表结构分为两部分： 1、第一部分为第1行至第16行，纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报，包括非居民企业设立的分支机构：实行据实预缴的纳税人填报第2至9行；实行按上一年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的纳税人填报第11至14行；实行经税务机关认可的其他方法预缴的纳税人填报第16行。 2、第二部分为第17行至第22行，由实行汇总纳税的总机构在填报第一部分的基础上填报第18至20行；分支机构填报第20至22行。五、具体项目填报说明: 1、第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的收入填报。 2、第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制度核算的成本（费用）填报。 3、第4行“利润总额”：填报会计制度核算的利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出的预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。 4、第5行“税率（25％）”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应纳所得税额。 5、第6行“应纳所得税额”：填报计算出的当期应纳所得税额。第6行＝第4行×第5行，且第6行≥0。 6、第7行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。第7行≤第6行。 7、第8行“实际已预缴的所得税额”：填报累计已预缴的企业所得税税额，“本期金额”列不填。 8、第9行“应补（退）所得税额”：填报按照税法规定计算的本次应补(退)预缴所得税额。第9行=第6行-第7行-第8行，且第9行＜0时，填0， “本期金额”列不填。 9、第11行“上一纳税年度应纳税所得额”:填报上一纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的境外所得。 10、第12行“本月（季）应纳所得税所得额”：填报纳税人依据上一纳税年度申报的应纳税所得额计算的当期应纳税所得额。按季预缴企业：第12行=第11行×1/4 按月预缴企业：第12行=第11行×1/12 11、第13行“税率（25％）”：按照《企业所得税法》第四条规定的25％税率计算应纳所得税额。 12、第14行“本月（季）应纳所得税额”：填报计算的本月（季）应纳所得税额。第14行=第12行×第13行 13、第16行“本月（季）确定预缴的所得税额”：填报依据税务机关认定的应纳税所得额计算出的本月（季）应缴纳所得税额。 14、第18行“总机构应分摊的所得税额”：填报汇总纳税总机构以本表第一部分（第1－16行）本月或本季预缴所得税额为基数，按总机构应分摊的预缴比例计算出的本期预缴所得税额。 (1)据实预缴的汇总纳税企业总机构：第9行×总机构应分摊的预缴比例25% (2)按上一纳税年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的汇总纳税企业总机构：第14行×总机构应分摊的预缴比例25% （3）经税务机关认可的其他方法预缴的汇总纳税企业总机构：第16行×总机构应分摊的预缴比例25% 15、第19行“中央财政集中分配税款的所得税额”：填报汇总纳税总机构以本表第一部分（第1－16行）本月或本季预缴所得税额为基数，按中央财政集中分配税款的预缴比例计算出的本期预缴所得税额。 (1)据实预缴的汇总纳税企业总机构：第9行×中央财政集中分配税款的预缴比例25% (2)按上一纳税年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的汇总纳税企业总机构：第14行×中央财政集中分配税款的预缴比例25% （3）经税务机关认可的其他方法预缴的汇总纳税企业总机构：第16行×中央财政集中分配税款的预缴比例25% 16、第20行“分支机构分摊的所得税额”：填报汇总纳税总机构以本表第一部分（第1－16行）本月或本季预缴所得税额为基数，按分支机构分摊的预缴比例计算出的本期预缴所得税额。 (1)据实预缴的汇总纳税企业总机构：第9行×分支机构分摊的预缴比例50% (2)按上一纳税年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的汇总纳税企业总机构：第14行×分支机构分摊的预缴比例50% （3）经税务机关认可的其他方法预缴的汇总纳税企业总机构：第16行×分支机构分摊的预缴比例50% (分支机构本行填报总机构申报的第20行“分支机构分摊的所得税额”) 17、第21行“分配比例”：填报汇总纳税分支机构依据《汇总纳税企业所得税分配表》中确定的分配比例。 18、第22行“分配的所得税额”：填报汇总纳税分支机构依据当期总机构申报表中第20行“分支机构分摊的所得税额”×本表第21行“分配比例”的数额。